Возникла проблема? Позвоните БЕСПЛАТНО юристу:
+7 (499) 404-01-39 - Москва; +7 (812) 494-88-69 - Санкт-Петербург;

Паспорт сделки оформляется, когда выполняются валютные операции между нерезидентами и резидентами. Речь идет, прежде всего, о расчетах и переводах через счета резидента в банках либо через счета в банках нерезидентах. Паспорт сделки оформляется в двух распространенных случаях. Первый – во время заключения внешнеторгового контракта вывоза или ввоза товаров/услуг с таможенной территории или на нее. Второй – во время того, когда резиденты выдают займы нерезидентам или, когда они получают кредиты. Паспорт сделки также оформляется для уполномоченных соответствующих органов, которые ведут осуществление контроля.

В каких случаях оформляется паспорт сделки?

Ведомость банковского контроля по паспорту сделки ведется банком на основании паспорта сделки, справки о валютных операциях, о подтверждающих документах и других сведениях. Что касается этой документации, то он оформляется в следующих случаях: 

  • импорт/экспорт товаров с/на таможенной территории России; 
  • оказание услуг/работ по договоренности между резидентом/нерезидентом;
  • получение кредитов/займа либо их предоставление резидентами.

Что такое: расшифровка  

После подписания документации, где имеет место валютный контроль, обязательно оформляется такой паспорт сделки. Если заполнение договора не будет осуществлено, то проведение любой подобной процедуры будет считаться контрабандой. Если обязательный ПС есть, то это можно считать внешнеэкономической деятельностью.

Инструкция и контроль заполнения  

После того, как международная документация подписана с контрагентом, оформляется паспорт сделки в соответствующем банке. Обязательно при проведении процедуры и заполнении нужно указывать реквизиты одной и другой стороны, валюту контракта/платежа и форму расчета. Заверяется такая документация по российскому законодательству печатью и подписи. Как в российской, так и в иностранной валюте в банк предъявляются два экземпляра ПС, контракт с указанием суммы, разрешение органа контроля. Полный пакет документации состоит из более чем 10 документов.

Проведение внешнеторговой сделки по контракту как осуществляется? 

Под внешнеторговой операцией подразумевается предпринимательская деятельность по международному обмену. Данная процедура имеет несколько этапов: исследования внешнего рынка, поиск партнера, установление контактов, анализ материалов и расчет цен, подготовка условий платежа, подготовка проекта, проведение переговоров, подписание контракта, исполнение обязательств, контроль за выполнением и рассмотрение претензий при их наличии.

Паспорт сделки порядок оформления  

В 6 статье порядка указан порядок, по которому необходимо оформлять паспорт сделки. Он оформляется по каждому контракту. Для его оформления предоставляют форму в уполномоченный банк. После этого банк принимает на обслуживание контракт и начинает процедуру открытия ПС. Если кредитный договор принимается, то оформляется паспорт сделки и ему присваивается определенный номер. Однако банковская организация может отказать, если данные не соответствуют данным, если банк заполнен с нарушением требований, если есть информация о том, что доходы были получены преступным путем. Паспорт сделки оформляется до конца тогда, когда ему присвоили номер и поставили подпись ответственного лица.

Паспорт сделки при валютных операциях  

Паспорт сделки оформляется для тех импортных валютных операций, сумма обязательств по которому равна эквиваленту 50 тысячам долларов. Открытие этого документа осуществляется при бартерных операциях тоже посредством банка. Для этого туда предоставляется экземпляр паспорта сделки, договор и документацию по требованию.

Также может быть выполнено переоформление такого документа. Переоформление должно быть выполнено после того, как в основной образец договора были внесены изменения. На это дается 15 дней. Иногда актуальным является и закрытие. Проводится тогда, когда все счета закрыты, обязанности выполнены, перевод документации на обслуживание в другое банковское учреждение.

Учет изменения товаров

Если произошли определенные изменения, связанные с условиями из паспорта сделки, то нужно заняться его переоформлением. Для этого нужно написать заявление в банковскую организацию и приложить подтверждения произошедших изменений. Если были изменены не товары, а сведения о резиденте, то дается 30 дней после того, как они были внесены в ЕГРЮЛ или ЕГРИП.

Прочитано 388 раз
Скачать вложения:

У вас нет прав